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  • 生成日期:2020-06-11
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大余县2020年5月财政预算执行情况分析

大余县2020年5月

财政预算执行情况分析

 

一、5月份当月收支基本情况

5月份,全县财政总收入完成7542.8万元,同比减收777.8万元,下降9.3%。其中:上划中央收入1575.5万元,同比减收1234.1万元,下降53.9%;公共财政预算收入完成5950.7万元,同比增收1459.7万元,增长32.5%。公共财政预算收入主要项目完成情况是:增值税完成905.6万元,下降20.9%;企业所得税完成362.4万元,下降65.9%;个人所得税完成60万元,下降27.3%;资源税完成128.5万元,下降77.4%;城市维护建设税完成99.3万元,下降23%;房产税完成3.2万元,下降2.4%;印花税完成36.6万元,下降11.6%;城镇土地使用税完成-5.4万元, 下降177.1%;土地增值税完成171.7万元,下降27.2%;车船税完成127.2万元,增长8.9%;耕地占用税完成1.2万元,下降93%;契税完成541.4万元, 增长24.8%;环境保护税完成1.2万元。

5月份,公共财政预算支出完成19660.2万元,同比增支933.3万元,增长5.0%。

二、15月份收支基本情况

15月份全县财政总收入完成58819万元,同比减收3878.2万元,下降6.2%。其中:上划中央收入13221.5万元,同比减收7413.8万元,下降35.9%;上划省级收入1075.5万元,同比减收1290.5万元,下降54.5%;公共财政预算收入完成44522万元,同比增收4826.1万元,增长12.2%

公共财政预算收入主要项目完成情况是:

税收收入完成20857.7万元,同比减收12047.1万元,下降36.6%。其中:增值税完成5538.2万元,下降48.4%;企业所得税完成3418.6万元,下降12.2%;个人所得税完成663.2万元,下降11.9%;资源税完成774.3万元,下降74.6%;城市维护建设税完成591.1万元,下降43.9%;房产税完成527.4万元,下降15%;印花税完成237.7万元,下降44.9%;城镇土地使用税完成787.9万元,下降18.8%;土地增值税完成1933.5万元,增长19.9%;车船税完成567.9万元,增长0.2%;耕地占用税完成2606.1万元,增长11.2%;契税完成3204.8万元,下降53.1%;环境保护税完成34.6万元,下降31.8%。

非税收入完成23664.3万元,同比增收16873.2万元,增长248.5%。其中:专项收入完成426.2万元,下降44.7%;行政事业性收费收入完成2481.1万元,增长556.1%;罚没收入完成4198万元,增长316.2%;国有资源(资产)有偿使用收入完成16195.3万元,增长262.1%;捐赠收入161.7万元,增长125.1%;政府住房基金收入完成63.7万元,下降28.8%;其他收入138.3万元。

总收入分部门看:税务口收入完成35154.7万元,同比减收20751.4万元,下降37.1%;财政口完成23664.3万元,同比增收16873.2万元,增长248.5%。

5月份,公共财政预算支出完成124308.4万元,同比增支5909.5万元,增长5.0%。主要支出项目为:

一般公共服务支出8396.1万元,同比增支444万元,增长5.6%。主要是拨付落实我县安可替代(信息硬件软件设备)工程建设经费409.2万元等。

国防支出457.6万元,同比增支339.2万元,增长286.5%,主要是上缴市人防经费306.8万元、拨付人防机动指挥通信系统52.4万元。

公共安全支出3212.8万元,同比减支1029.3万元,下降24.3%。主要是去年同期拨付公检法司等部门二季度工资津补贴办公经费等。

教育支出22277.1万元,同比增长82.8万元,增长0.4%。剔除科目调整因素,实际同比减支7000万元。主要是去年同期列支赣财教指[2018]49号 2019年省级基础教育专项资金1224万元,赣财教指[2018]59号 2019年城乡义务教育补助资金3416.9万元等。

科学技术支出3680.8万元,同比减支2406.3万元,下降39.5%。主要是去年同期拨付企业财政奖励1292万元,拨付2018年1-12月外购矿产品经营企业引进县外资源补助款1166.2万元等。

文化旅游体育与传媒支出873万元,同比减支321.7万元,下降26.9%。主要是去年同期拨付赣财建指[2018]83号 大余县全民健身中心工程款148.5万元,赣财文指[2016]104号和赣财文指[2017]35号图书馆总分馆制建设经费109万元等。

社会保障和就业支出25088.1万元,同比增长4071.0万元,增长19.4%。剔除科目调整因素,实际同比减支12619.4万元。主要是去年同期列支赣财社指[2018]49号 2019年城乡居民养老保险补助资金3852万元,赣财社指[2017]43号关破改企业老工伤人员补助3062.4万元,列支赣财社指[2018]55号和51号2019年中央财政困难群众补助资金4135万元等。

卫生健康20859.9万元,同比减支3995万元,下降16.1%。剔除科目调整因素,实际同比减支16895.1万元。主要是去年同期列支赣财社指[2018]66号 2019年城乡居民基本医疗保险补助资金11137万元、列支赣财卫指[2018]35号 2019年卫生健康补助资金972.9万元,赣财社指[2019]5号 清算2018年城乡居民基本医疗保险省级补助资金1406万元等。

节能环保支出3327.2万元,同比增支2512.6万元,增长308.4%。主要是拨付赣财债[2020]16号文 2020年第二批新增债券(一般债券)资金(大余县西华山钨矿矿山环)2700万元。

城乡社区支出11405.9万元,同比增支229.0万元,增长2.0%。剔除科目调整因素,实际同比减支3671万元。主要是去年同期拨付2019年新增债券资金(环城路建设项目资金)2000万元、列支赣市财基字[2019]2号全市特色小镇(丫山运动休闲)1000万元等。

农林水支出9776.5万元,同比增支430万元,增长4.6%。剔除科目调整因素,实际同比减支3569.9万元。主要是去年同期拨付赣财农指[2017]53号865万元,下达2017年第二批中央财政林业改革发展资金赣财扶指[2019]1号2019年省级财政专项扶贫资金469万元,赣财农指[2018]7号下达2018年非贫困村新农村建设省级财政补助资金786万元,赣财建指[2017]70号2017年重点防护林工程542万元等。

交通运输支出7641.9万元,同比增支7103.0万元,增长1318.1%。主要是拨付赣市财建字[2019]54号大余县交通基础设施综合提升EPC项目工程款6896万元。

资源勘探电力信息等支出521.9万元,同比增长121.6万元,增长30.4%,主要是拨付江西逸泉水科技有限公司缴纳土地增值税款及滞纳金242万元。

商业服务业等支出804.7万元,同比增支702.3万元,增长686.3%。主要是拨付大余县新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控应急费用580万元,拨付我县餐饮专用消费券投放资金150万元等。

金融支出257.9万元,同比减支37.5万元,下降12.7%。主要是去年同期拨付银行大余支行支持地方经济建设相应激励资金30万元。

自然海洋气象等支出569.8万元,同比减支37.1万元,下降6.1%,主要是去年同期拨付2018年争资争项争政策工作奖励经费50万元等。

住房保障支出1540.1万元,同比减支1634.2万元,下降51.5%。主要是去年同期拨付赣财库[2019]9号 扣缴2018年四季度棚户区改造项目借款本息744.55万元、赣财社指[2018]24号 下达2018年农村危房改造补助资金129.8万元,预拨2018年农村危房改造户(含保障房)建房补助资金123.35万元等。

粮油物资储备支出158.6万元,同比增支62.3万元,增长64.7%。主要是拨付200万公斤县级储备粮轮换亏损及轮换费用99.0万元。

灾害防治及应急管理支出1968.8万元,同比增支957.8万元,增长94.8%。主要是拨付2019年中央自然灾害增加部分、安监局一季度追加减工资补贴等。

其他支出1484.9万元,同比增支222.6万元,增长17.6%。

二、5月份基金收支基本情况

5月份,基金预算收入完成22575.1万元,同比减收19095.9万元,下降45.8%。其中:国有土地使用权出让金收入21794.7万元;国有土地收益基金收入356.6万元;农业土地开发收入141.2万元;彩票公益金收入78.5万元;城市基础设施配套费收入5.6万元;污水处理费收入198.6万元。

5月份,基金预算支出完成64489.8万元,同比减支8489.4万元,下降11.6%。其中:国有土地使用权出让金支出47115.5万元,下降32.7%;污水处理费及对应专项债务收入安排的支出797.2万元,增长50.9%;文化旅游体育与传媒支出45.3万元,增长806%;社会保障和就业支出556.7万元,增长76%;其他政府性基金及对应专项债券收入安排的支出15884万元,同比净增支;彩票公益金安排的支出91.2万元,下降62.2%。

三、财政运行情况分析

(一) 非税收入稳步上升,税收收入持续下滑

1-5月,财政总收入累计完成58819.0万元,同比减收3878.2万元,下降6.2%(增幅在全市各县排第17位),其中公共财政预算收入累计完成44522.0万元,同比增收4826.1万元,增长12.2%(增幅在全市各县排第6位)。全县非税收入1-5月累计完成23664.3万元,同比增收16873.2万元,增幅逐月大幅上升,分别为134.5%、193.9%、238.3%、227.6%、248.5%。而全县税收收入受疫情冲击影响,持续走低,1-5月累计完成35154.7万元,同比减收20751.4万元,增幅分别为-21.1%、-33.7%、-37.1%、-35.4%、-37.1%,这种负位运行态势短时间难以扭转。

(二) 财政支出增速平稳,收支压力有增无减

1-5月,全县公共财政预算支出累计完成124308.4万元,同比增支5909.5万元,增长5.0 %,增幅在全市各县排第7位,比上月上升7位。今年以来财政支出进度虽有小幅放缓,但支出压力有增无减。由于财力紧缺,财政部门坚持量入为出,优先保障三保”、疫情防控、社保保障、脱贫攻坚等刚性支出,但仍然时常“捉襟见肘”,无法“面面俱到”。

目前,疫情防控依旧不能松懈,经济稳定复苏面临诸多挑战。下一步,我县要继续稳住经济基本盘,有效扩大和拉动内需,帮助企业纾困解难,让我县经济尽快回到平稳健康发展的轨道。